IBERSOL | Relatório Integrado de Gestão | 2025

demonstrações financeiras consolidadas Tipologia Data Aquisição Data vencimento Valor a 31/12/2024 Aquisição de OT Reembolso de OT Efeito variação cambial Variação perdas por imparidade Valor a 31/12/2025 Rentabilidade anual bruta não reajustável 15/12/2022 15/03/2025 90 710 - -91 744 -11 997 13 031 - 19% não reajustável 15/12/2022 05/04/2025 96 308 - -97 531 -12 753 13 976 - 17% não reajustável 15/12/2022 11/03/2026 145 907 - - -19 215 -2 730 123 962 17% não reajustável 06/10/2022 11/03/2026 240 538 - - -31 720 -4 500 204 319 19% Total das OT Corrente - -189 275 -75 685 19 777 328 282 não reajustável 19/08/2024 15/09/2031 173 815 - - -21 473 -3 252 149 090 19% não reajustável 19/08/2024 15/02/2031 217 269 - - -26 842 -4 065 186 362 19% não reajustável 19/08/2024 15/02/2031 217 269 - - -26 842 -4 065 186 362 19% indexada USD 06/11/2024 15/02/2029 224 426 - - -27 726 -4 199 192 501 5% indexada USD 06/11/2024 15/02/2029 224 426 - - -27 726 -4 199 192 501 5% Total das OT Não Corrente – – -130 609 -19 777 906 817 consideradas as perdas esperadas num prazo de 12 meses. Os índices utilizados de Probabilidade de incumprimento (Probability of Default) e Perda dado o incumprimento (Loss Given Default) das Obrigações do Tesouro Angolano estão de acordo com a publicação da Moodys e da S&P, a probability of default considerada foi de 7,9% e a loss given default considerado de 59%. Movimentos em obrigações do tesouro Os movimentos nos exercícios 2025 e 2024 em obrigações do tesouro, apresentam-se conforme segue: 464