IBERSOL | Relatório Integrado de Gestão | 2025

demonstrações financeiras consolidadas DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS ANOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2025 E 2024 (valores em euros) O Conselho de Administração Porto, 22 de Abril de 2026 Notas 2025 2024 Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Recebimentos de clientes 531 155 419 473 739 821 Pagamentos a fornecedores -263 614 197 -251 250 401 Pagamentos ao pessoal -128 423 485 -117 013 128 Fluxos gerados pelas operações 139 117 737 105 476 292 (Pagamentos)/recebimento imposto s/ rendimento 1 212 253 -2 533 741 Outros recebimentos/(pagamentos) de atividades operacionais -13 372 907 -18 130 979 Fluxos das atividades operacionais (1) 126 957 083 84 811 572 Fluxos de caixa das atividades de investimento Recebimentos provenientes de: Alienação de operações descontinuadas líquida de caixa e equivalentes de caixa 6.8. 6 698 000 5 747 647 Investimentos financeiros 190 515 129 991 Ativos fixos tangíveis - - Juros recebidos 2 936 283 5 219 940 Outros ativos financeiros 189 275 976 600 Pagamentos respeitantes a: Aquisição de subsidiárias liquido de caixa e equivalentes de caixa 6.1. – -11 578 087 Investimentos financeiros -33 292 -2 504 129 Outros ativos financeiros - -1 625 628 Ativos fixos tangíveis -32 979 311 -39 278 781 Ativos intangíveis -3 472 475 -3 158 807 Fluxos das atividades de investimento (2) -26 471 005 -46 071 255 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Empréstimos obtidos 8.2. 14 499 518 16 767 067 Pagamentos respeitantes a: Empréstimos obtidos 8.2. -17 565 353 -26 177 287 Dívida de locação 8.3. -60 956 376 -34 352 050 Juros de empréstimos e custos similares -2 149 625 -1 996 932 Juros de contratos de locação 8.3. -15 511 516 -14 805 610 Dividendos pagos 8.1.5. -28 539 062 -20 755 209 Aquisição de acções próprias 8.1.2. -10 701 715 -5 231 174 Fluxos das atividades de financiamento (3) -120 924 129 -86 551 195 Variação de caixa e seus equivalentes (4)=(1)+(2)+(3) -20 438 051 -47 810 878 Efeitos de diferenças cambiais -362 185 -68 680 Caixa e equivalentes de caixa no início do período 140 659 284 188 538 842 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 8.5. 119 859 048 140 659 284 366