IBERSOL | Relatório Integrado de Gestão - 2024

RELATÓRIO INTEGRADO DE GESTÃO 2024 Para os Programas de Papel Comercial, quando existe data de denúncia, conside- ramos a maturidade nessa data, independentemente dos prazos pelos quais estão contratados. Os fluxos de caixa futuros (não descontados) associados a estes passivos em 31 de dezembro 2024 detalham-se como segue: FC 2025 FC 2026 FC 2027 Total Papel comercial 9 832 442 - - 9 832 442 Juros 63 700 - - 63 700 Movimentos em financiamentos obtidos Os movimentos nos exercícios 2024 e 2023 na rubrica empréstimos correntes e não correntes, excetuando locações financeiras e descobertos bancários, apresentam-se conforme segue: dez/2024 dez/2023 1 de janeiro 16 383 361 27 972 417 Variações com impato em fluxos de caixa: Recebimentos de empréstimos obtidos 5 000 000 - Pagamentos de dívida financeira -11 600 000 -11 600 000 Pagamento de juros - -153 068 Variações sem impato em fluxos de caixa: Juros capitalizados e outros 49 081 164 012 31 de Dezembro 9 832 442 16 383 361 Em 2024, o custo médio dos empréstimos foi de 1,6%. A Empresa a 31 de dezembro de 2024 tinha 21,5 milhões de euros relativos a papel comercial não emitido e linhas de crédito contratadas, mas não utilizadas. Os empréstimos bancários e programas de papel comercial da Empresa com institui- ções financeiras, correspondendo a um montante total em dívida a 31 de dezembro de 2024 de 9,8 milhões de euros, incluem Covenants Financeiros, com cumprimento avaliado numa base anual. Tais covenants , podem ser resumidos como se segue: Covenants Financeiros (rácios consolidados) ND/EBITDA < 4x Capital Próprio/Ativo > 30% 503