IBERSOL | Relatório Integrado de Gestão - 2024

demonstrações financeiras consolidadas DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS ANOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2024 E 2023 (valores em euros) Notas 2024 2023 Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Recebimentos de clientes 473 739 821 438 914 311 Pagamentos a fornecedores -251 250 401 -237 472 951 Pagamentos ao pessoal -117 013 128 -103 386 805 Fluxos gerados pelas operações 105 476 292 98 054 555 (Pagamentos)/recebimento imposto s/ rendimento -2 533 741 -4 145 246 Outros recebimentos/(pagamentos) de atividades operacionais -18 130 979 -20 802 426 Fluxos das atividades operacionais (1) 84 811 572 73 106 883 Fluxos de caixa das atividades de investimento Recebimentos provenientes de: Alienação de operações descontinuadas líquida de caixa e equivalentes de caixa 6.8. 5 747 647 25 971 698 Investimentos financeiros 5.2. 129 991 206 399 Ativos fixos tangíveis - 19 856 Juros recebidos 5 219 940 4 427 787 Outros ativos financeiros 8.4. 976 600 423 573 Pagamentos respeitantes a: Aquisição de subsidiárias liquido de caixa e equivalentes de caixa 6.1. -11 578 087 - Investimentos financeiros 6.7. -2 504 129 -3 099 423 Outros ativos financeiros 8.4. e 5.2. -1 625 628 - Ativos fixos tangíveis -39 278 781 -30 569 098 Ativos intangíveis -3 158 807 -3 586 599 Fluxos das atividades de investimento (2) -46 071 255 -6 205 807 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Empréstimos obtidos 8.2. 16 767 067 - Pagamentos respeitantes a: Empréstimos obtidos 8.2. -26 177 287 -42 445 598 Dívida de locação 8.3. -34 352 050 -22 691 767 Juros de empréstimos e custos similares -1 996 932 -4 279 351 Juros de contratos de locação 8.3. -14 805 610 -10 113 570 Dividendos pagos 8.1.5. -20 755 209 -29 651 704 Aquisição de acções próprias 8.1.2. -5 231 174 -3 244 008 Fluxos das atividades de financiamento (3) -86 551 195 -112 425 998 Variação de caixa e seus equivalentes (4)=(1)+(2)+(3) -47 810 878 -45 524 922 Efeitos de diferenças cambiais -68 680 -3 068 865 Caixa e equivalentes de caixa no início do período 188 538 842 237 132 629 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 8.5. 140 659 284 188 538 842 O Conselho de Administração Porto, 30 de Abril de 2025 360