IBERSOL • Relatório Integrado de Gestão 2023

demonstrações financeiras consolidadas DEMONSTRAÇÃO CONSOLIDADA DOS FLUXOS DE CAIXA PARA OS ANOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2023 E 2022 (valores em euros) Notas 2023 2022 Fluxos de Caixa das Atividades Operacionais Recebimentos de clientes 438 914 311 522 059 661 Pagamentos a fornecedores -237 472 951 274 899 298 Pagamentos ao pessoal -103 386 805 115 328 597 Fluxos gerados pelas operações 98 054 555 131 831 767 (Pagamentos)/recebimento imposto s/ rendimento -4 145 246 2 514 504 Outros recebimentos/(pagamentos) de atividades operacionais -20 802 426 -16 895 137 Fluxos das atividades operacionais (1) 73 106 883 112 422 126 Fluxos de caixa das atividades de investimento Recebimentos provenientes de: Alienação de operações descontinuadas líquida de caixa e equivalentes de caixa 6.7. 25 971 698 193 822 251 Investimentos financeiros 5.2. 206 399 354 815 Ativos fixos tangíveis 19 856 3 684 Juros recebidos 4 427 787 1 693 147 Outros ativos financeiros 8.4. 423 573 1 429 154 Pagamentos respeitantes a: Investimentos financeiros 6.6e5.2. -3 099 423 818 120 Outros ativos financeiros 8.4. - 2 264 442 Ativos fixos tangíveis -30 569 098 39 593 542 Ativos intangíveis -3 586 599 3 682 205 Fluxos das atividades de investimento (2) -6 205 807 150 944 741 Fluxos de caixa das atividades de financiamento Recebimentos provenientes de: Empréstimos obtidos 8.2. - 3 000 000 Pagamentos respeitantes a: Empréstimos obtidos 8.2. -42 445 598 -83 427 754 Dívida de locação 8.3. -22 691 767 -24 317 016 Juros de empréstimos e custos similares -4 279 351 -5 067 915 Juros de contratos de locação 8.3. -10 113 570 -8 082 545 Dividendos pagos 8.1.5. -29 651 704 -5 724 003 Aquisição de acções próprias 8.1.2. -3 244 008 -229 711 Fluxos das atividades de financiamento (3) -112 425 998 -123 848 944 Variação de caixa e seus equivalentes (4)=(1)+(2)+(3) -45 524 922 139 517 923 Efeitos de diferenças cambiais -3 068 865 422 816 Efeito da variação do perímetro - 223 887 Caixa e equivalentes de caixa no início do período 237 132 629 96 968 003 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 8.5. 188 538 842 237 132 629 O Conselho de Administração Porto, 29 de Abril de 2024 400