IBERSOL | Relatório e Contas 2021

RELATÓRIO E CONTAS 2021 Apesar do cumprimento de todos os covenants consolidados, considerando a pos- sibilidade de incumprimento de alguns dos covenants, o Grupo Ibersol obteve um waiver de todas as instituições do cumprimento desses covenants com relação aos indicadores 2021 para todos os financiamentos com maturidades superiores a 1 ano. No caso da subsidiária Eat Out Group os covenants financeiros referem-se a indica- dores consolidados desta com as suas subsidiárias ( ND/EBITDA< 1,5x e EBITDA/ juros>5) e não foram cumpridos: Desde o início da crise pandémica tem havido moni- torização e entendimento da situação por parte do sindicato bancário. O Empréstimo foi contratado em 2016 e o valor em dívida de 5.145.000 € vence-se em 2022. Adicionalmente, o montante total em dívida a 31 de dezembro de 2021 em financia- mentos do Grupo Ibersol relativamente aos quais os respetivos credores têm a pos- sibilidade de considerar vencida a dívida no caso de mudança do controlo acionista era de 41,1 milhões de euros (ou seja, 24,5% do montante total dos empréstimos em dívida naquela data. Os fluxos de caixa futuros (não descontados) associados a estes passivos em 31 de Dezembro 2021 detalham-se como segue: FC 2022 FC 2023 FC 2024 FC 2025 FC 2026 FC 2027/40 Total Empréstimos bancários 13 325 470 16 205 776 23 135 217 20 519 659 7 669 346 8 309 067 89 164 535 Papel comercial 13 267 814 20 850 000 27 950 000 14 800 000 1 000 000 - 77 867 814 Juros 3 216 578 2 551 533 1 629 730 795 103 292 082 100 000 8 585 025 17.2. RESPONSABILIDADES COM LOCAÇÕES A 31 de Dezembro de 2021, a empresa tem compromissos assumidos perante tercei- ros, decorrentes de contratos de locação, nomeadamente de contratos de imóveis. A decomposição dos pagamentos futuros das rendas de locações, atendendo à sua maturidade pode ser analisada da seguinte forma: Corrente Não Corrente FC 2022 FC 2023 FC 2024 FC 2025 FC 2026 FC 2027/39 Total não corrente Locações 21 645 649 27 314 626 15 796 345 12 509 231 10 222 488 55 579 995 121 422 685 Juros 6 606 571 5 641 556 4 763 038 4 054 626 3 450 973 17 011 183 34 921 377 409